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La Securities and Exchange Commission, appelée aussi la SEC, ne fut fondé qu'en 1934 par l'article 4 de la Securities Exchange Act de 1934. Il a été créé pour réglementer le secteur des valeurs mobilières, de protéger les investisseurs contre les fraudes, ainsi que de faire appliquer les lois fédérales sur les valeurs mobilières. Certaines des lois fédérales sur les titres qui sont appliquées par la SEC incluent: la Securities Act de 1933, la Loi sur l'acte de fiducie de 1939, l'Investment Company Act of 1940, l'Investment Advisers Act of 1940 et la loi Sarbanes-Oxley Act de 2002. La Securities and Exchange Commission exige que les entreprises publiques dans les États-Unis de déposer périodiquement une variété de rapports financiers à la SEC. En plus de déposer ces rapports avec les compagnies publiques SEC doit également rendre ces rapports financiers à la disposition du public. Les investisseurs peuvent ensuite utiliser ces rapports financiers afin de déterminer la solidité des investissements potentiels dans l'entreprise. Certains des types de dépôt SEC les plus fréquents comprennent: F-1, 4, S-1, POS AM, 13D, 144, 20-F, ARS, 6-K, 10-Q, 10-K et 8-K. Ces rapports portent sur les ventes de titres proposés, les transferts de propriété et de gestion, les rapports trimestriels et annuels. Si vous êtes intéressés à en apprendre davantage sur les SEC et les lois qu'il applique alors vous devriez lire les lois des États-Unis les valeurs mobilières suivantes: la Securities Act de 1933, la Securities Exchange Act de 1934, la Public Utility Holding Company Act of 1935, L'acte de fiducie loi de 1939, l'Investment Company Act of 1940, l'Investment Advisers Act of 1940 et de la Securities Investor Protection Act of 1970. Ces actes peuvent être demandés à la SEC ou de l'Office fédéral imprimerie du gouvernement à Washington, DC |