Le coût de l'enseignement supérieur dépasse actuellement l'inflation. The College Board des estimations
Collège coûts ont augmenté à un taux de 9,8 pour cent à quatre-year colleges et universités publics et à une moyenne de 5,7 pour cent au privé Quatre-year colleges et universités pour l'année scolaire 2004-2005. Au rythme actuel de l'inflation collège, les parents du nouveau-né peut s'attendre en moyenne à 4 ans dans un collège des dépenses allant de 115.396 $ pour (sur le campus) des collèges publics à 221562 $ pour (sur le campus) des collèges privés.
Avec l'escalade des coûts de l'enseignement supérieur, il devient essentiel de planifier à l'avance afin de
envoyez vos enfants au collège de leur choix. Il ya plusieurs options disponibles pour aider
Fonds de frais d'études collégiales de votre enfant. Trois options incluent 529 Plans, IRAS d'éducation et de
Gardien des comptes, qui peuvent être établis pour aider à préparer les familles pour le coût croissant
d'enseignement supérieur.
529 Plans (techniquement appelées plans diplômés d'état de scolarité) permettent aux parents, grands-parents et
toute personne intéressée par l'épargne pour les études collégiales à contribuer de l'argent dans un compte à impôt différé
pour l'enseignement supérieur. Indépendamment des niveaux de revenu, un donateur mai contribuer $ 11,000 par an
par bénéficiaire ou de 55.000 dollars en une seule période de cinq ans (110.000 $ pour les couples mariés), sans
déclenchement de donation. La rémunération de l'épargne des plans collège abri de l'impôt différé de Federal
taxes. Lorsque les fonds sont retirés, ils sont reçus impôt fédéral sur le revenu frais s'il est utilisé pour
qualifiée dépenses (frais de scolarité, livres, chambre et pension). Si un enfant décide de ne pas aller au collège,
vous pouvez reporter l'utilisation du compte, les bénéficiaires de modifier ou de retirer les actifs. Si les actifs sont
retirées et non utilisées pour l'enseignement supérieur, de l'impôt et une pénalité de 10 pour cent mai être
imposées sur les gains.
Coverdell Education Comptes d'épargne (IRA formellement l'éducation) que les parents,
grands-parents et les autres à contribuer de façon cumulative jusqu'à 2000 $ par an pour les qualifiés
primaire, école secondaire et supérieur, les frais de scolarité d'un enfant. Les retraits d'un
Coverdell Education comptes d'épargne sont impôt fédéral sur le revenu frais si elle est utilisée pour les qualifiés
dépenses comme les frais de scolarité, chambre et pension. Bénéficiaires de l'Coverdell peut être transféré à
un autre membre de la famille pour payer les frais scolaires. Si le compte n'est pas utilisé par moins de 30 ans
ou les fonds ne sont pas utilisés pour l'enseignement supérieur, des impôts un revenu régulier et une pénalité de 10 pour cent
mai être imposées sur les gains.
Comptes privatives de liberté (UGMA / UTMA) sont créées pour un mineur en général à un fonds commun de placement
société ou une firme de courtage. Ce compte offre un moyen simple de transférer des biens à un
les mineurs, sans les complications d'une fiducie officielle. Lorsque l'enfant atteint l'âge de la majorité
(18 ans ou 21 ans selon l'État), l'enfant a alors toute latitude sur le compte. N'importe lequel
bénéfice sur le compte jusqu'à concurrence de 750 $ ne sont pas imposables si l'enfant a moins de 14 ans. Bénéfice provenant des
750 $ à 1500 $ seront imposés au taux d'imposition de l'enfant. Le bénéfice de plus de 1500 $ sont imposés au
parent le plus élevé le taux marginal d'imposition (pour les enfants de moins de 14 ans d'âge). Pour les enfants de plus de 14 ans
les gains sont imposés au taux d'imposition de l'enfant.
Déterminer quelle approche est la meilleure peut être une tâche difficile. Un professionnel financier peut vous aider
vous développez une approche disciplinée à l'épargne pour les coûts de collège. Ensemble, vous pouvez déterminer
Quel collège véhicule de financement qui fonctionnera le mieux pour votre famille.
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